Statistiques défaillances entreprises
Altares propose depuis début 2005 deux cycles d’analyses trimestrielles liés aux échanges économiques :
- Les défaillances d’entreprises en France, complétées par les sauvegardes depuis l’entrée en vigueur de la loi au 1er janvier 2006
- Les retards de paiement en Europe.
Pour chacun de ces thèmes, Altares publie chaque trimestre une synthèse et une analyse des évolutions de tendance.
Étude de défaillances et sauvegardes des entreprises en France – T4 2024 et bilan 2024
18 709 défaillances au 4e trimestre 2024, un seuil historique qui conclut l’année sur un record de 67 830 procédures.
Les défaillances sont au plus haut mais le rythme décélère en fin d’année (+10 % contre +17 % sur l’année). La situation reste difficile pour les PME-ETI de plus de 50 salariés (+26 % vs +30 %).
Avec 18 709 procédures ouvertes, le dernier trimestre établit un record pour une fin d’année et le cap des 67 000 jugements est franchi au terme de 2024. La trajectoire de ralentissement observée depuis plusieurs mois se confirme avec une hausse deux fois moins rapide sur 12 mois : + 17 % sur 2024 contre + 36 % sur 2023. Une décélération d’autant plus marquée au 4ème trimestre (+10 %). La situation reste particulièrement tendue chez les structures de plus de 50 salariés avec une hausse de +30 % (553) des procédures sur 2024. On observe encore des taux records chez les PME-ETI dans la manufacture (+75 %), le commerce de gros (+76 %) ou le transport (+59 %). Dans ce contexte, le nombre d’emplois menacés sur 2024 augmente et s’inscrit à 256 000 sur l’année (vs. 245 000 en 2023).Thierry Millon, directeur des études de la société Altares :
« Le contexte de flou politique et budgétaire, conjugué à une conjoncture économique morose, trouble la visibilité des affaires et invite à l’attentisme tant du côté des entreprises que des Français. Une stagnation générale mortifère pour les structures les plus faibles financièrement ou trop endettées, notamment celles qui n’ont pas encore pu tourner la page Covid. A ce titre, les PGE demeurent un point d’attention. Selon Bpifrance, 38,4 milliards € restaient à rembourser en décembre sur les 145 milliards accordés. L’essentiel, soit 37 milliards €, est porté par les TPE-PME. Fait rassurant, « seules » 4 % d’entre elles craindraient de ne pas pouvoir rembourser leur prêt (1). Autre facteur de remontée des défaillances, la reprise du recouvrement forcé des URSSAF (2). Parmi les redressements et liquidations judiciaires prononcées cette année, la part des entreprises qui avaient fait l’objet d’une assignation URSSAF dans les 6 mois précédents augmente (25 % des RJ, 17% des LJ au 3è trimestre). Ces taux restent cependant bien inférieurs à la situation pré Covid. Au-delà des procédures ouvertes cette année, c’est le transfert du risque vers les partenaires commerciaux qui doit être surveillé. Les défauts de 2024 consolidaient plus de 30 milliards de chiffre d’affaires, une perte de revenu que les fournisseurs devront aller chercher ailleurs. Pire encore, ces défauts portent des impayés lourds. Sur la seule population des sociétés commerciales défaillantes ayant publié leurs comptes 2023 (10 milliards € de CA agrégé), la dette vis-à-vis des fournisseurs pesait 2 milliards € auxquels s’ajoutaient 1 milliard € de dettes fiscales et sociales et 3 milliards € auprès des établissements de crédit. Dans ce contexte, le risque d’effet domino est élevé et la faible croissance attendue par l’exécutif pour 2025 (0.9 %) augure mal d’un reflux des défauts en particulier chez les TPE-PME.
Étude de défaillances et sauvegardes des entreprises en France – T4 et bilan 2024
Panorama général des défaillances d’entreprises en France en 2024
Altares dévoile les chiffres des défaillances d’entreprises en France pour le 4e trimestre et l’ensemble de l’année 2023.
67 830 défaillances en 2023 dont 18 709 au 4e trimestre
La France enregistre l’un des pires 4e trimestres sur 30 ans, mais 2023 reste encore loin des référentiels de crises historiques.
« Bien au-delà des « rattrapages » post Covid, les défaillances liées à la conjoncture ultra tendue s’accélèrent »
Avec 57 729 procédures ouvertes en 2023, le nombre de défaillances est en augmentation de près de 36 % par rapport à 2022. Un taux encore très élevé après la hausse historique (+49 %) de 2022.
Le seul dernier trimestre 2023 illustre encore davantage les difficultés actuelles des acteurs économiques avec 16 800 entreprises en défaut, au plus haut depuis 2012 – 2013. Précédemment, seule la période de récession de 1992 – 1993 avait amené la France à des seuils comparables pour un dernier trimestre. Le pays passait alors pour la première fois de son histoire le cap des 60 000 faillites.
Au regard du contexte inédit de « permacrise » dans lequel les entreprises naviguent depuis 4 ans, les seuils de défaillances, s’ils sont élevés, ne sont pas une surprise
Thierry Millon, directeur des études de la société Altares :
« Après une phase de rattrapage d’une partie des entreprises tenues à flot grâce aux mesures d’accompagnement mises en place depuis la crise Covid, nous amorçons désormais une nouvelle phase, plus structurelle, davantage liée aux insuffisances financières des entreprises qui doivent naviguer dans un environnement économique extraordinairement tendu. Le mauvais chiffre du dernier trimestre de l’année, un des pires sur trente ans, ne saurait s’expliquer par le seul retour d’une action de recouvrement plus habituelle des URSSAF après une longue période accommodante. Certes les assignations ont repris fortement sur cette fin d’année mais toutes les procédures ne sont pas ouvertes à l’initiative des URSSAF.
Activité en berne, niveau d’inflation encore élevé, taux d’intérêt toujours hauts, consommation qui flanche, forment un dangereux cocktail pour des entreprises aux trésoreries épuisées après une succession de crises. Même les plus grands acteurs ne sont pas épargnés, transférant ainsi potentiellement le risque vers leurs fournisseurs et sous-traitants. 171 entreprises d’au moins 100 salariés ont défailli en 2023, c’est 80% de plus qu’en 2022 et un nombre au plus haut depuis 2014 (185 défauts). »
Statistiques des défaillances par activité en France T4 2024
Evolution T4 2024/2023 des défaillances par tranche d'effectif par nature de procédure
Bilan T4 2024
Défaillances par secteur
Construction
Le secteur de la construction concentre un gros quart des procédures (27 %) des faillites et compte 5 111 défauts dont près de 4 000 dans les seules activités du bâtiment. 3 988 entrepreneurs ont obtenu l’ouverture d’une procédure : c’est 8,6 % de plus sur un an, soit un rythme inférieur à la moyenne globale du trimestre (+10 %).
Commerce
Services
Industrie
Les défaillances dans l’industrie (1 132) augmentent deux fois moins vite (+4,9 %) que la moyenne (+10 %). Cette performance est portée par l’agroalimentaire où la boulangerie est reine (+3 %).
La manufacture est en ligne avec la tendance globale (+9.3 %) en dépit des tensions dans la fabrication de vêtements de dessus (+18 %), de structures métalliques (+19 %) ou de portes et fenêtres en métal (+65 %), de récupération de déchets (+100 %) ou de réparation d’équipements mécaniques (+86 %). Notons que l’imprimerie repasse dans le vert (-3 %).
Transports
Restauration
Agriculture
Autres activités
Carte d'évolution des défaillances par région en 2024 T4/2023 T4
PUBLICATIONS
Étude de défaillances et sauvegardes des entreprises en France – T4 et bilan 2024
FOCUS 2024
Cartes d'évolution des défaillances par région en 2024/2023
Evolution en valeur
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Evolution des défaillances d'entreprises par procédure sur 10 ans
Evolution du nombre de défaillances d'entreprises en France depuis 1973
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Les deux régions poids lourd de l’économie française sont dans le rouge
Normandie
Ile-de-France
Nouvelle Aquitaine
A l’inverse, trois régions s’améliorent
Auvergne-Rhône-Alpes
Corse
Bourgogne-Franche-Comté
Les autres régions tentent de s’en sortir
Provence-Alpes-Côte-d’Azur
Grand-Est
Bretagne et Centre-Val-de-Loire
Hauts-de-France
Occitanie
Pays de la Loire
Outre-Mer
En Outre-Mer, la tendance globale du 4e trimestre (+6 %) masque des disparités sensibles. Ainsi, Guadeloupe (-4 %), Guyane (-14 %) et Martinique (-5 %) sont dans le vert tandis que Mayotte (+15 %) et la Réunion (+17 %) sont au-dessus de la moyenne française (+10 %). Pour autant, Guyane et Mayotte comptent moins de 20 défauts chacune sur trois mois. En année pleine, Guadeloupe est proche de 360 défauts comme en 2011 et la Martinique, bien orientée, comptabilise à peine plus de 450 procédures contre plus de 480 en 2023. La Réunion dépasse pour la première fois le millier de jugements annuels (1 153). Guyane (66) et Mayotte (49) comptent beaucoup moins qu’une centaine de procédures à l’année.
Panorama général des défaillances d’entreprises en France en 2023
Altares dévoile les chiffres des défaillances d’entreprises en France pour le 4e trimestre et l’ensemble de l’année 2023.
57 729 défaillances en 2023 dont 16 820 au 4e trimestre
La France enregistre l’un des pires 4e trimestres sur 30 ans, mais 2023 reste encore loin des référentiels de crises historiques.
« Bien au-delà des « rattrapages » post Covid, les défaillances liées à la conjoncture ultra tendue s’accélèrent »
Avec 57 729 procédures ouvertes en 2023, le nombre de défaillances est en augmentation de près de 36 % par rapport à 2022. Un taux encore très élevé après la hausse historique (+49 %) de 2022.
Le seul dernier trimestre 2023 illustre encore davantage les difficultés actuelles des acteurs économiques avec 16 800 entreprises en défaut, au plus haut depuis 2012 – 2013. Précédemment, seule la période de récession de 1992 – 1993 avait amené la France à des seuils comparables pour un dernier trimestre. Le pays passait alors pour la première fois de son histoire le cap des 60 000 faillites.
Au regard du contexte inédit de « permacrise » dans lequel les entreprises naviguent depuis 4 ans, les seuils de défaillances, s’ils sont élevés, ne sont pas une surprise
Thierry Millon, directeur des études de la société Altares :
« Après une phase de rattrapage d’une partie des entreprises tenues à flot grâce aux mesures d’accompagnement mises en place depuis la crise Covid, nous amorçons désormais une nouvelle phase, plus structurelle, davantage liée aux insuffisances financières des entreprises qui doivent naviguer dans un environnement économique extraordinairement tendu. Le mauvais chiffre du dernier trimestre de l’année, un des pires sur trente ans, ne saurait s’expliquer par le seul retour d’une action de recouvrement plus habituelle des URSSAF après une longue période accommodante. Certes les assignations ont repris fortement sur cette fin d’année mais toutes les procédures ne sont pas ouvertes à l’initiative des URSSAF.
Activité en berne, niveau d’inflation encore élevé, taux d’intérêt toujours hauts, consommation qui flanche, forment un dangereux cocktail pour des entreprises aux trésoreries épuisées après une succession de crises. Même les plus grands acteurs ne sont pas épargnés, transférant ainsi potentiellement le risque vers leurs fournisseurs et sous-traitants. 171 entreprises d’au moins 100 salariés ont défailli en 2023, c’est 80% de plus qu’en 2022 et un nombre au plus haut depuis 2014 (185 défauts). »
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Notre méthodologie
Le jugement prononçant le redressement judiciaire ouvre une période d’observation devant permettre à l’administrateur de dresser le bilan économique et d’élaborer un plan de redressement. La durée de la période d’observation est de 6 mois renouvelable 1 fois, avec une prolongation exceptionnelle de 6 mois à la demande du Ministère public (Procureur de la République), soit au total 18 mois. Ainsi, Altares observe qu’en moyenne 60% des conversions en liquidation judiciaire sont prononcées l’année de l’ouverture du redressement judiciaire et 40 % le sont en année N+1 voire N+2.
A retenir : une défaillance = une ouverture.
Altares collecte ainsi près de 4 000 annonces non sirénées par an. Un traitement spécifique manuel d’identification du siren est réalisé, permettant d’affecter un numéro de siren sur plus de la moitié des annonces. Les autres sont chargées dans la base de données Altares mais ne sont pas retenues dans les statistiques de défaillances.
A retenir : une défaillance = un Siren.
A retenir : l’exhaustivité des ouvertures de procédures (et leurs suites) est enregistré.
A retenir : la défaillance est comptabilisée en date de jugement et non date de publication.
A retenir : les activités sont définies par le code NAF.
A retenir : des sources privées Altares peuvent pallier l’absence de documents comptables.
